关于2024年度区级预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

一、本级预算执行审计问题整改情况  

（一）预决算管理方面

1.关于“基本支出预算编制不精准，与调整预算、决算相差过大”问题的整改。区财政局进一步科学编制年度财政预算，一是将提前下达上级指标足额编入到当年财政预算安排，切实提高预算编制的精准性，着力缩小预决算差异；二是依法依规组织财政收入，坚持实事求是，加强上年结转资金管理，细化上年结转项目编报要求，根据资金来源、预算项目特点等，严把审核部门结转申请，科学合理确定年度收入目标。2025年一般公共预算数调整情况已严格按照要求进行编制。

  2.关于“预决算编制管理有待加强”问题的整改。一是针对部分部门预算编制不完整，目前区财政已经在《田家庵区财政局关于深化零基预算改革做好2026年区本级部门预算编制工作的通知》中作出明确要求，各预算单位要切实加强管理，加大结转结余资金与年度预算的统筹力度。二是针对预算草案不够细化，区财政将在2026年及以后年度的预算编制中加强对预算草案的审核，切实整改到位，避免今后再发生类似问题。

 （二）国有资本管理方面

3.关于“未编制国有资本经营预算”问题的整改。区财政局已编制2025年国有资本经营预算，进一步增强政府预算编制的完整性。

4.关于“部分国有资产出租收入应收未收”问题的整改。截至2025年9月底，田家庵区经开区管委会（北区)已收缴到位房租收入51.17万元，剩余107.11万元未收缴到位，下一步，田家庵区经开区管委会（北区）将进一步加大催收力度，确保国有资产出租收入足额收缴。

5.关于“落实过紧日子要求不到位”问题的整改。区财政已督促预算部门及有关单位严格按照“三公”经费管理办法执行“三公”经费支出，加强“三公”经费监管平台管理，2025年前三季度，公车运行维护经费同比下降19.5%，同时对确需增加的“三公”经费支出严格规范审批程序。

6.关于“部分直达资金未拨付使用”问题的整改。区财政局将进一步加强财源建设和收入征管，千方百计增加可用财力，加大财政资金和库款统筹调度力度，严格按照上级转移支付管理要求拨付资金，截止9月底，问题所述57.39万元均已完成支付。

（三）非税收入管理方面

7.关于“部分非税收入缴入国库不及时”问题的整改。区财政局已将1212.93万元未缴库非税收入全部缴库。今后，区财政将严格按照上级要求，加强非税收入的缴库工作，严格实行“收支两条线”管理，将收入及时足额上缴国库。

二、部门预算执行审计问题整改情况

1.关于“预算编制不完整”问题的整改。2025年6月，区城管局组织相关业务科室开展《预算法》《行政单位财务规则》专题培训，提升预算编制业务能力。区城管局2025年新增关于拆除户外广告费用，已上报区政府常务会议研究同意，按照预算调整规定进行调整，预算编制实现全覆盖；区统计局已与上级主管部门建立沟通机制，确保上级部门拨付资金在本级预算中完整体现。

2.关于“存在基本支出挤占项目资金的现象”问题的整改。区城管局建立“资金用途双审核制度”，报销时需同时提供“预算项目依据”和“支出明细”，财务科与业务科室双重审核，在以后年度预算编制中，细化列支项目，避免打包立项，杜绝“张冠李戴”，明确“基本支出与项目支出不得混用”的红线要求。

3.关于“预算支出计划性不足”问题的整改。区统计局2025年以来，大部分预算项目均按时间节点推进，结合项目的序时进度，全面调控整体进度。

4.关于“预算项目绩效自评质量不高”问题的整改。2025年区统计局按照区财政部门预算编制要求，严格遵循项目支出绩效评价管理办法，客观合理开展绩效自评工作。

三、专项审计调查发现问题整改情况

（一）产投基金管理专项审计调查

1.关于“产投基金未能充分发挥国有资本的引导作用和放大效应”问题的整改。一是淮南西部基金于2024年1月投资中科华控科技安徽有限公司3000万元，淮南西部基金作为产业引导基金，助力中科华控科技安徽有限公司在军工特定领域精准发力，切实发挥了政策引导与资本放大的双重效能；二是合肥桉树资本管理公司于2025年9月4日向四宜公司出具《关于圣点世纪科技股份有限公司估值调整相关事项的说明》，拟采取现金补偿600万元与股权补偿相结合的方式予以调整。

2.关于“投后管理不规范”问题的整改。一是合肥桉树资本管理有限公司已经对涉及的投后管理报告内容进行修改，已确认合肥桉树资本管理有限公司的监事成员；二是淮南市大成伍号基金和四宜产业投资基金合伙人已于2025年4月18日召开了2024年度合伙人会议；三是四宜公司已于2025年7月制定两份制度文件《安徽省四宜控股（集团）有限公司基金管理办法（试行）》、《安徽省四宜控股（集团）有限公司产业基金绩效评价暂行办法（试行）》，从基金设立、运作、监督等全流程进行规范，为基金管理提供了全面的制度框。

3.关于“基金发起设立单位未对母基金管理人进行考核评价”问题的整改。2025年7月，四宜公司制定了《安徽省四宜控股（集团）有限公司产业基金绩效评价暂行办法（试行）》，该办法聚焦产业基金绩效评价，构建了系统、科学的评价指标体系，为精准考核管理人提供了有力依据。

（二）罚没款项及罚没物品管理专项审计

4.关于“部分罚没收入征收不到位”问题的整改。截至2025年9月底，区城管执法局3.49万元罚没款已收缴到位；区市场监督管理局32.52万元罚没款已收缴到位7.09万元，25.43万元罚没款涉及案件已申请法院强制执行。

5.关于“罚没物品管理不规范”问题的整改。区市场监督管理局制定《田家庵区市场监督管理局罚没收入管理制度》、《田家庵区市场监督管理局罚没物品管理制度》，设置专门扣押及没收物品保管仓库，将单位自有物品清理出库，指定办公室专人对罚没物品实物进行建账管理，由管理员每季度进行盘点，建立物资管理台账，切实规范罚没物品管理工作。

四、经济责任审计问题整改情况

1.关于“政策执行落实不严”问题的整改。一是泉山街道已清理收回多发3人津补贴0.88万元；二是区卫健委2025年8月已经对基本公共卫生经费200.22万元进行账务调整，调减疫情防控支出、调回了公共卫生支出；三是田家庵区第二小学、曹庵镇中心幼儿园对班级超员问题进行了认真梳理，于2024年7月调整完成。

2.关于“非税收入管理不规范”问题的整改。区农水局已将11.13万元水资源费征缴到位；泉山街道2024年房租已及时收取并做账务处理。

3.关于“专项资金拨付滞后”问题的整改。区农水局惠农补贴资金1.73万元，已于2024年9月补发完成；区卫健委于2023年1月拨付给区妇计中心母婴阻断经费23.21万元，今后将严格按照资金拨付的时间要求及时拨付上级资金。

4.关于“部分区属单位内部控制管理制度不够健全，执行中仍然存在一些薄弱环节”问题的整改。淮南市第二十二中学、区第二小学组织人员完善国有资产处置程序，及时将漏记0.8万元固定资产登记入账；区卫健委、区第十小学往来账款16.8万元已做账务调整。

五、领导干部自然资源资产审计问题整改情况

1.关于“高标准农田建设力度有待提升”的问题的整改。区农水局向上争取高标准农田建设项目，2024年，全区开工建设2万亩高标准农田，已建和在建高标准农田面积达到8.12万亩，占全区耕地比重达到68.93%，进一步夯实现代化农业发展基础，提高粮食综合生产能力。

2.关于“改厕方面问题较多”问题的整改。区农水局主要做出以下整改工作：一是开展对施工人员的改厕培训，要求各乡镇、施工队对2020年以来所有改厕工作开展排查，目前发现问题已全部整改到位；二是现场测量化粪池容量、面积，确保工程质量能够达到无害化处理标准；三是区农水局已要求曹庵镇农办约谈相关施工单位，严把工程质量，确保今后不再出现类似问题。

3.关于“推进宜居宜业和美乡村建设不够有力”问题的整改。区农水局持续推进省级中心村、精品示范村项目建设，一是2024年，新申报省级中心村4个，在3个乡镇28个行政村开展6次人居环境“双月督查”行动，对已出现的问题已全部整改到位；二是制定《田家庵区和美乡村中心村建设长效管护管理办法》，健全了农村人居环境长效管护机制，有效促进农村人居环境整治提升。