区卫健委2023年度预算执行和其他财政收支情况的审计整改报告

田家庵区审计局派出审计组，自2024年3月19日至2024年5月14日，对田家庵区卫生健康委员会2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，出具了审计报告。我单位对审计发现的问题高度重视，及时召开了问题整改部署会，现对审计报告中提出的问题整改如下：

1、预算编制不完整。

区卫健委立行立改，组织人员认真学习，《中华人民共和国预算法》，以后在编制部门预算时将把全部收入和以前年度结余结转资金都纳入当年预算，完整的编制部门预算。（佐证材料：会议学习图片）

2、无依据编制基本支出。

区卫生防疫和食品药品安全服务中心立行立改，认真学习《中华人民共和国预算法》，在2024年编制单位预算时结合部门实际工作，科学、合理的编制单位预算。2024年取消了“取暖费”。（佐证材料：附-2024年卫生防疫和食品药品安全服务中心单位预算表）

3、部分项目支出执行率低。

区卫健委立行立改，认真学习《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》，同时进一步加强和财政部门的沟通，按照预算安排及时支出，加强预算的执行力度。（佐证材料：会议学习图片）

4、部分项目资金超范围使用。

区卫健委分阶段整改。积极向区政府打报告申请补足超范围使用的基本公卫省级配套资金，待财政补充拨付后使用。同时加强对预算支出的管理，严格按照专项资金规定的支出用途使用资金。（佐证材料：附-关于申请补足2022年、2023年基本公卫省级配套资金的请示）

5、非税收入上缴不及时。

区卫生防疫和食品药品安全服务中心立行立改，按照《财政部关于印发〈政府非税收入管理办法〉的通知》的要求，2024年已经及时足额上缴非税收入。（佐证材料：附-2024年卫生防疫和食品药品安全服务中心非税上缴凭证）

6、年度决算报表中部分数字与账面数不一致。

区卫健委立行立改，学习财政部关于印发〈行政事业单位内部控制规范（试行）〉的通知》。按照文件的要求加强决算管理，确保以后年度决算数据真实、完整、准确。（佐证材料：会议学习图片）

7、会计核算不准确。

区卫健委立行立改。学习《会计基础工作规范》，按照规范的要求核算支出项目，对核酸检测费用已经调整会计凭证。（佐证材料：调整后会计凭证）

8、横联户未纳入会计核算。

区卫健委立行立改，根据《中华人民共和国会计法》规定，对所有实际发生的经济业务进行会计核算，目前已经对横联户资金收支进行账务处理。（佐证材料：附-横联户资金收支进行账务处理的凭证）

9、记账凭证附件不齐全。

区卫健委立行立改，根据《中华人民共和国会计法》规定，区卫健委加强对原始凭证的审核，进一步完善原始凭及其他附件。（佐证材料：附-横联户交社保的完税证明、银行批量代发成功凭证）

田家庵区卫生健康委员会

2024年7月24日