淮南市田家庵区残联关于2023年度预算执行及其他财政收支情况审计的整改报告

田家庵区审计局派出审计组，自2024年3月19日至2023年5月24日，对淮南市田家庵区残疾人联合会（以下简称区残联）2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。出具了审计报告。我单位对审计发现的问题高度重视，及时召开了问题整改部署会，现对审计报告中提出的问题整改如下：

（一）部门预算编制中存在的问题整改

1.预算编制不完整。（1）基本支出预算资金编制不准确。（2）项目支出预算编制不完整。（3）上年预算结转结余资金未纳入当年预算。

整改措施：（1）认真组织学习了《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》。（2）今后积极与财政部门沟通并结合本部门实际工作情况综合考虑相关因素，准确、完整地编制部门预算。

整改结果：长期坚持。

附件材料：会议记录与相关学习材料。

（二）部门预算执行中存在的问题整改

2.改变预算资金用途，支付以前年度项目资金。

整改措施：（1）认真组织学习《中华人民共和国预算法实施条例》，为规范预算执行奠定理论基础。（2）与财政、医保等有关部门积极沟通，推进相关项目资金及时进行支付，避免出现改变预算资金用途现象。

整改结果：长期坚持。

附件材料：会议记录与相关学习材料。

3.存在挤占项目资金的现象。

整改措施：（1）认真组织学习《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》。加强预算管理，严格按照预算规定资金的用途和支出范围使用资金。（2）与财政部门积极沟通，保障工会经费完整全额纳入预算管理。

整改结果：长期坚持。

附件材料：会议记录与相关学习材料。

（三）人员编制管理中存在的问题整改

4.存在人员编制与岗位不一致现象。

整改措施：（1）认真组织学习《安徽省事业单位机构设置和编制管理规定》。（2）积极协调组织、编制部门合理解决人员编制与岗位相匹配问题，认真落实人员编制实名制管理。

整改结果：长期坚持。

附件材料：（1）会议记录与相关学习材料，（2）《田家庵区残疾人联合会职能配置、人员编制和领导职数规定》文件。

（四）财政财务收支管理过程中存在的问题整改

5.银行存款账实不符。

整改措施：（1）认真组织学习《中华人民共和国会计法》。（2）积极协调财政部门在结合部门实际的基础上进行账户余额调整。严格执行财政财务管理制度，定期进行财务清查核实工作，做到账账相符，账实相符，账款相符。

整改结果：长期坚持。

附件材料：（1）会议记录与相关学习材料，（2）财务凭证资料。

6.部分大额支出依据不完整。

整改措施：（1）认真组织学习《中华人民共和国会计法》，按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证加强审核，完善原始凭证材料。（2）收集整理支付凭证和救助花名册备查。

整改结果：已完成。

附件材料：（1）会议记录与相关学习材料，（2）支付凭证，（3）救助花名册。

7.部分会计核算不准确。

整改措施：（1）认真组织学习《中华人民共和国会计法》。（2）协调财政部门，调整账面不合理数据。严格执行《中华人民共和国会计法》，以实际发生的经济业务或者事项为依据进行会计核算，如实反应各项会计要素的情况和结果，保证会计信息真实可靠。

整改结果：长期坚持。

附件材料：（1）会议记录与相关学习材料，（2）财务凭证资料。

8.往来款项核算不规范。

整改措施：（1）认真组织学习《行政单位财务规则》。（2）区残联按照《行政单位财务规则》规定要求，积极联系有关部门，对往来款明细科目进行逐项核查，待查明原因，按照统一会计核算程序及时、稳妥清理化解单位往来款项。

整改结果：长期坚持

附件材料：会议记录与相关学习材料。

 淮南市田家庵区残联

2024年8月2日