田区城管局关于审计反馈问题整改情况的报告

2025年3月11日至4月29日，淮南市田家庵区审计局对我局2024年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并出具了审计报告〔田审财报【2025】2号〕。针对区审计局的审计反馈意见，我局高度重视，认真剖析存在问题的根源，研究制定整改方案和措施。现将有关情况报告如下：

一、加强组织领导，把审计整改作为首要任务抓紧抓好

一是加强领导，提高认识。收到审计报告后，区城管局主要领导和分管领导高度重视，立即组织相关科室负责人召开关于审计整改工作安排部署会议，统一思想、直面问题，剖析原因，查找症结，坚持即知即改、立行立改、边整边改、认真整改，从严从细从实抓好整改落实工作，不折不扣把审计整改作为一项重大的政治任务落实到位。二是强化措施，落实整改。针对审计反馈问题，我局剖析根源、反思反省，对审计查出的问题逐项提出整改措施和时限要求，对具体问题明确了牵头领导、责任科室，形成主要领导亲自抓、分管领导具体抓、各具体科室合力抓的整改工作格局。多次召开整改协调推进会，及时了解整改情况，催促整改进度，确保各项整改任务如期完成。三是建章立制，注重长效坚持。由点及面、全面整改，在对问题本身进行整改的同时，及时总结整改经验，进一步建立健全制度体系，构建长效机制，确保整改工作不留死角、不留盲区，真正使审计整改成为推动城市管理高质量发展的助推剂。

二、高标准严要求，认真抓好整改任务落实

(一)部门预算编制中存在的问题

1.预算编制不完整。

整改措施：一是强化法规学习与业务结合。组织财务科、办公室、具体业务科室负责人及经办人，开展《预算法》《行政单位财务规则》专题培训，了解预算编制需覆盖的收支项目，避免因业务认知不足导致漏报。二是建立逐级审核机制。明确各业务科室提前半个月申报预算，财务科核对合规性，局党委结合年度城管重点工作（如文明城市创建）统筹审核，确保无遗漏。

整改成效：一是2025年6月16日，组织相关业务科室开展《预算法》《行政单位财务规则》专题培训，相关科室人员预算编制业务能力显著提升。2025年新增关于拆除二楼遮挡户外广告费用，经区政务常务会议同意，按照预算调整规定进行调整，预算编制实现全覆盖。二是预算编制审核机制有效运行，2025年预算编制过程中，各科室已按要求全面申报收支项目，未再出现遗漏问题，预算编制完整性显著提升。

2.预算编制不科学。

整改措施：一是核查问题根源并分类处理。针对“办公设备购置费”9万元、“物业管理费”22万元、“三乱违法广告语音警示系统”4.4万元年末决算为0的问题，由相关科室补充人员入职证明、外包服务协议等情况说明。二是制定《田区城管局预算管理办法》，组织相关业务部门和财务人员对预算草案进行集体讨论，提高预算编制的科学性和合理性。

整改成效：一是通过对应科室提交情况说明、补充相关证明材料，进一步提高相关科室对预算资金使用合规性问题重视程度，确保财政资金使用符合规范要求。二是重新梳理和细化2025年预算项目，加强预算执行监督，同时，建立了预算编制与工作计划联动机制，确保预算编制能够紧密结合实际工作需求。

(二)部门预算执行中存在的问题

3.部分预算项目执行率过低。

整改措施：建立跟踪机制并细化责任。依据《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》，由财务科定期汇总各项目执行进度，对执行率低的项目，约谈责任科室负责人。

整改成效：2025年以来，所有预算项目均按时间节点推进，未再出现执行滞后。

4.存在挤占项目资金的现象。

整改措施：一是建立“资金用途双审核制度”，报销时需同时提供“预算项目依据”和“支出明细”，财务科与业务科室双重审核，在以后年度预算编制中，细化列支项目，避免打包立项，杜绝“张冠李戴”；二是组织财务人员学习《预算法实施条例》，明确“基本支出与项目支出不得混用”的红线要求。

整改成效：2025年至今，未再发生挤占项目资金情况，资金使用合规性显著提升。

(三)财政财务收支管理过程中存在的问题

5.部分项目资金未纳入预算管理。

整改措施：一是建立“上级转入资金即时登记制度”，收到上级资金后3个工作日内，由财务科完成预算录入及账务处理，确保“收支全纳入”，同时在2026年预算编制中按照财政局和审计局的要求，应纳尽纳，应编尽编，确保所有支出均纳入年度预算管理；二是对照《政府会计准则》，对2025年全部往来款项进行清理，未发现类似未纳入预算资金。

整改成效：后续上级转入资金均按规定及时纳入预算，未再出现“体外循环”情况。

6.部分大额支出依据不完整。

整改措施：一是逐项补全缺失依据：向淮南石油分公司获取30万元油料费的加油卡消费明细（已收回并归档）；向区人社局、财政局调取2023年度十三月工资审批表（已完成备案）；补充政通智慧城市运营科技有限公司补签外包服务合同，考核结果及局务会议纪要（已归档）；二是建立“大额支出凭证审核清单”，明确“油料费需附消费明细、工资支出需附审批表、外包费需附合同+考核依据”等要求，报销时逐项核对；三是定期开展“凭证抽查”，对10000元以上支出的凭证完整性进行复核，发现问题立即整改。

整改成效：3笔大额支出的缺失依据已全部补全并归档；2025年至今，大额支出凭证完整率达100%，未再出现“缺漏依据”情况。

7.罚没收入征缴管理不规范。

整改措施：一是补全征缴凭证：向财政部门申请调取480.62万元罚没收入的银行上缴回单，已全部附入账簿；二是强化内控管理，明确“罚没收入征收-票据开具-资金上缴-账务登记”的全流程责任，避免截留、挪用风险。

整改成效：480.62万元罚没收入的凭证已补全，账务核算追溯调整合规；2024年10月至今，罚没收入均按月及时核算，台账与财政数据一致，征缴管理规范。

三、深化整改工作成效，构建长效机制

1、持之以恒抓整改。保持整改目标不变、整改劲头不松、整改力度不减，进一步加强政治意识、责任意识和忧患意识，进一步加强审计整改的责任感和使命感，切实把审计整改后续工作抓紧抓实抓好。 对已完成的整改任务，巩固整改成果，防止问题反弹;对还没有完全彻底解决的问题，严格按照整改方案，不松劲、不减压，强化催促检查，保证按时整改到位;对需要较长时间整改的事项，保持一抓到底， 坚决完成整改，务求取得实效。

2、着力建章立制。坚持以审促改、以审促建，坚持惩防并举、标本兼治，进一步建立健全制度体系，构建长效机制，真正使审计整改成为推动城市管理高质量发展的助推剂。

3、强化督查检查。严格落实局党委主体责任，切实做到领导认识到位、执行纪律到位、检查问责到位，扎实抓好本次审计发现问题的整改和责任追究，防微杜渐，举一反三，将审计整改成果转化为推动城市管理工作改革发展的强大动力。

2025年7月20日