淮南市田家庵区审计局2023年度部门决算

2024年7月

目  录

第一部分 淮南市田家庵区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 淮南市田家庵区审计局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 淮南市田家庵区审计局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明（绩效自评）

第四部分  名词解释

附件：2023年度项目支出绩效自评表及XX项目绩效评价报告

第一部分 淮南市田家庵区审计局概况

一、部门职责

（一）主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

（二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章，制定并组织实施专业领域审计工作规划，提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局、区党委和政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支；区人民政府预算的执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；区属国有企业和地方金融机构、区政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区政府部门、区人民政府管理和受区政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定应由区审计局审计的其他事项。  

（五）按规定对区科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。  

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。 

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）开展重大项目稽察工作。

（十）承担预算执行情况、其他财政收支情况的监督检查职责。

（十一）承担国有企业监事会相关职责。

（十二）完成区委、区政府交办的安全生产职责和其他任务。

（十三）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置

从决算单位构成看，淮南市田家庵区审计局2023年度部门决算仅包括局本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 淮南市田家庵区审计局2023年度部门决算表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 淮南市田家庵区审计局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计133.98万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计133.98万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各减少68.35万元，下降33.78%，主要原因：无2022年结转项目，支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计133.98万元，其中：财政拨款收入133.98万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计133.98万元，其中：基本支出58.96万元，占44.01%；项目支出75.02万元，占55.99%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计133.98万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计133.98万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少68.35万元，下降33.78%，主要原因：无2022年结转项目，支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出133.98万元，占本年支出的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少68.35万元，下降33.78%，主要原因：无2022年结转项目，支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出133.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出133.98万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为151.01万元，支出决算为133.98万元，完成年初预算的88.72%。决算数小于预算数的主要原因:无2022年结转项目，支出减少。其中:基本支出58.96万元，占44.01%；项目支出75.02万元，占55.99%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为44.45万元，支出决算为38.60万元，完成年初预算的86.84%，决算数小于预算数的主要原因是外出审计业务量增加，支出下降。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为87.97万元，支出决算为75.02万元，完成年初预算的85.28%，决算数小于预算数的主要原因是有2023年项目延后到2024年初结束。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出58.96万元，其中：人员经费51.45万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金；公用经费7.51万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度，淮南市田家庵区审计局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度，淮南市田家庵区审计局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，淮南市田家庵区审计局机关运行经费支出4.36万元，比2022年增加0.28万元，增长6.9%，主要原因是工作量增多，经费增加。

（二）政府采购支出情况。

    2023年度，淮南市田家庵区审计局政府采购支出总额8.0481万元，其中：政府采购货物支出8.0481万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，淮南市田家庵区审计局共有车辆0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金75.02万元。从评价情况看，一、政府投资决算审计：对重大政府投资项目开展跟踪审计及工程决算审计；二、领导干部经济责任审计：通过审计，增强了领导干部执行中央八项规定和财经纪律的意识，促进了领导干部依法行使权力和履行职责。达到了预期绩效目标。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，政府投资决算审计、领导干部经济责任审计达到了预期绩效目标。

组织对“政府投资决算审计”、“领导干部经济责任审计”等2个项目开展了部门评价，共涉及资金75.02万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，政府投资决算审计、领导干部经济责任审计达到了预期绩效目标。

我部门未组织对所属单位整体支出开展部门评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我局在2023年度部门决算中反映“政府投资决算审计”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

政府投资决算审计项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为46.5万元，执行数为39.23万元，完成预算的84%。项目绩效目标完成情况：是完成对重大政府投资项目开展跟踪审计及工程决算审计。发现的主要问题及原因：审计项目过多，执行率低。下一步改进措施：增加审计人员。

政府投资决算审计项目的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件：2023年度项目支出绩效自评表”

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：淮南市田家庵区审计局2023年度部门决算.xlsx

      2023年度项目支出绩效自评表.xlsx

2023年度领导干部经济责任审计项目绩效评价报告.doc

附件2：部门三公经费公开

淮南市田家庵区审计局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    一、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数;决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。                                        

    二、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

淮南市田家庵区审计局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年持平。决算数持平预算数的主要原因是未发生相关费用。决算数较上年持平的主要原因是未发生相关费用。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

淮南市田家庵区审计局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年持平。决算数等于预算数的主要原因是未发生相关费用支出。决算数较上年持平的主要原因是未发生相关费用支出。2023年淮南市田家庵区审计局因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。该项经费根据省外办批准的因公临时出国（境）计划，按照规定标准安排。主要是用于部门人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。经费使用严格按照《安徽省省直党政机关因公临时出国经费管理办法》（财行〔2014〕104号）、《安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法》（财行〔2014〕527号）等相关规定执行。

2.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年持平。决算数等于预算数的主要原因是未发生相关费用支出。决算数较上年持平的主要原因是未发生相关费用支出。2023年安徽省田家庵区审计局国内公务接待共0批次（其中外事接待0批次），0人次（其中外事接待0人次）。主要是用于接待上级、外区单位业务指导和工作调研等公务往来支出。经费使用贯彻中央八项规定和省委实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《安徽省省直机关公务接待管理暂行办法》（财行〔2014〕2066号）、《安徽省财政厅关于调整省直机关公务接待费用餐标准的通知》（财行〔2018〕1096号）等相关规定。

3.公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年持平。决算数等于预算数的主要原因是未发生相关费用支出。决算数较上年持平的主要原因是未发生相关费用支出。其中，公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年持平。决算数等于预算数的主要原因是未发生相关费用支出。决算数较上年持平的主要原因是未发生相关费用支出。2023年没有安排公务用车购置费。公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年持平。决算数等于预算数的主要原因是未发生相关费用支出。决算数较上年持平的主要原因是未发生相关费用支出。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费等支出。截至2023年12月31日，淮南市田家庵区审计局机关开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。